Evaluasi kinerja unit penanganan kredit macet dalam menangani NPF (Non Performing Financing) pada pembiayaan KPR : studi Bank Muamalat KC Surabaya Darmo

Penelitian ini bertujuan untuk mengevaluasi kinerja Unit Penanganan Kredit Macet (UPKM) dalam menangani Non Performing Financing (NPF) pada produk pembiayaan Kredit Pemilikan Rumah (KPR) di Bank Muamalat Kantor Cabang (KC) Surabaya Darmo. Evaluasi ini berfokus pada strategi pengelolaan NPF yang mencakup identifikasi risiko, penilaian risiko, mitigasi, pengelolaan risiko proaktif, serta pemantauan dan evaluasi berkala. Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif deskriptif dengan data primer yang diperoleh melalui wawancara, observasi langsung, dan dokumentasi dari berbagai pihak terkait di Bank Muamalat KC Darmo. Data sekunder juga digunakan, berupa laporan keuangan, literatur manajemen risiko, serta regulasi perbankan syariah yang relevan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa UPKM Bank Muamalat berhasil menurunkan rasio NPF secara signifikan melalui implementasi langkah-langkah strategis seperti restrukturisasi pembiayaan, pengawasan aset jaminan, dan peningkatan kualitas layanan. Berdasarkan grafik NPF KPR, rasio NPF mengalami fluktuasi dari 2,93% pada tahun 2016, menurun drastis menjadi 0,13% pada 2018, meningkat kembali pada 2020 ke angka 0,87%, dan mencapai angka 2,68% pada 2023. Fluktuasi ini menunjukkan bahwa meskipun strategi pengelolaan telah memberikan dampak positif pada beberapa periode, tantangan dalam menjaga stabilitas rasio NPF tetap memerlukan perhatian lebih. Faktor-faktor internal seperti pelatihan sumber daya manusia, penerapan teknologi informasi untuk pengelolaan data, serta pendekatan berbasis syariah turut berkontribusi dalam pengendalian fluktuasi tersebut. Penelitian ini memberikan kontribusi teoretis dalam pengembangan literatur mengenai manajemen risiko di perbankan syariah, khususnya dalam penanganan pembiayaan bermasalah pada produk KPR. Selain itu, penelitian ini juga memberikan rekomendasi praktis bagi Bank Muamalat untuk memperkuat pendekatan adaptif dalam menghadapi tantangan NPF yang fluktuatif, termasuk dengan mengintensifkan proses monitoring dan inovasi layanan berbasis teknologi. Temuan ini diharapkan menjadi acuan bagi institusi perbankan syariah lainnya dalam menghadapi tantangan serupa, sekaligus memberikan manfaat langsung bagi nasabah melalui penyediaan solusi pembiayaan yang lebih berkah dan berkelanjutan